ภาษี ไม่ผ่านการรับรอง หุ้น ตัวเลือก

ได้รับประโยชน์สูงสุดจากตัวเลือกหุ้นพนักงานโครงการตัวเลือกหุ้นอาจเป็นเครื่องมือการลงทุนที่ร่ำรวยหากมีการจัดการอย่างถูกต้อง ด้วยเหตุนี้แผนการเหล่านี้จึงเป็นเครื่องมือที่ประสบความสำเร็จในการดึงดูดผู้บริหารระดับสูงและในช่วงหลายปีที่ผ่านมากลายเป็นวิธีที่นิยมในการล่อลวงพนักงานที่ไม่เป็นผู้บริหาร แต่น่าเสียดายที่บางส่วนยังคงไม่สามารถใช้ประโยชน์จากเงินที่สร้างโดยพนักงานของพวกเขา การทำความเข้าใจลักษณะของตัวเลือกหุ้น การจัดเก็บภาษีและผลกระทบต่อรายได้ส่วนบุคคลเป็นกุญแจสำคัญในการเพิ่มผลกำไรที่อาจเกิดกำไรได้ Whats Employee Stock Option ตัวเลือกหุ้นของพนักงานเป็นสัญญาที่นายจ้างจ่ายให้กับพนักงานเพื่อซื้อหุ้นในจำนวนหุ้นที่กำหนดในราคาคงที่สำหรับระยะเวลาที่ จำกัด มีตัวบ่งชี้หุ้นออกมาสองประเภท: ตัวเลือกหุ้นที่ไม่ผ่านการรับรอง (NSO) และตัวเลือกหุ้นจูงใจ (ISO) ตัวเลือกหุ้นที่ไม่ผ่านการรับรองจะแตกต่างจากตัวเลือกหุ้นจูงใจในสองวิธี ประการแรก NSOs จะเสนอให้กับพนักงานที่ไม่เป็นผู้บริหารและกรรมการภายนอกหรือที่ปรึกษา ในทางตรงกันข้าม ISO สงวนไว้สำหรับพนักงานอย่างเคร่งครัด (โดยเฉพาะผู้บริหาร) ของ บริษัท ประการที่สองตัวเลือกที่ไม่ได้รับการรับรองจะไม่ได้รับการปฏิบัติภาษีพิเศษของรัฐบาลกลางในขณะที่ตัวเลือกหุ้นที่ได้รับสิทธิพิเศษจะได้รับการรักษาด้วยภาษีที่ดีเพราะพวกเขาปฏิบัติตามกฎเกณฑ์ทางกฎหมายที่กำหนดโดย Internal Revenue Code (เพิ่มเติมเกี่ยวกับการจัดเก็บภาษีที่ดีนี้มีให้ด้านล่าง) แผนการของ NSO และ ISO มีลักษณะร่วมกัน: พวกเขารู้สึกว่าซับซ้อนธุรกรรมภายในแผนเหล่านี้ต้องเป็นไปตามข้อกำหนดเฉพาะที่กำหนดโดยข้อตกลงของนายจ้างและประมวลรัษฎากรภายใน วันเริ่มต้นการหมดอายุการใช้สิทธิและการออกกำลังกายในการเริ่มต้นพนักงานมักไม่ได้รับสิทธิ์การเป็นเจ้าของเต็มรูปแบบในวันที่เริ่มต้นของสัญญา (หรือที่เรียกว่าวันที่ให้สิทธิ์) พวกเขาต้องปฏิบัติตามกำหนดการเฉพาะที่เรียกว่าตารางการให้สิทธิ์เมื่อใช้ตัวเลือกของตน กำหนดการให้สิทธิ์จะเริ่มในวันที่ได้รับตัวเลือกและแสดงวันที่ที่พนักงานสามารถใช้จำนวนหุ้นได้ ตัวอย่างเช่นนายจ้างอาจให้ 1,000 หุ้นในวันที่ให้สิทธิ์ แต่หนึ่งปีนับจากวันนั้น 200 หุ้นจะได้รับการจัดสรร (พนักงานจะได้รับสิทธิในการใช้สิทธิ 200 จาก 1,000 หุ้นที่ได้รับครั้งแรก) ปีหลังจากนั้นอีก 200 หุ้นจะตกเป็นเหยื่อและอื่น ๆ กำหนดการให้สิทธิ์มีวันหมดอายุ ในวันนี้นายจ้างไม่สงวนสิทธิ์สำหรับพนักงานในการซื้อหุ้นของ บริษัท ภายใต้เงื่อนไขของข้อตกลง ตัวเลือกหุ้นของพนักงานจะได้รับในราคาที่กำหนดเรียกว่าราคาการใช้สิทธิ เป็นราคาต่อหุ้นที่พนักงานต้องจ่ายเพื่อใช้ตัวเลือกของตน ราคาการใช้สิทธิมีความสำคัญเนื่องจากใช้เพื่อกำหนดกำไร (เรียกว่าองค์ประกอบต่อรอง) และภาษีที่ต้องชำระในสัญญา องค์ประกอบต่อรองราคาถูกคำนวณโดยการหักราคาการใช้สิทธิจากราคาตลาดของหุ้นของ บริษัท ณ วันที่ใช้ตัวเลือก การเก็บภาษีพนักงานนอกจากนี้ Internal Revenue Code ยังมีกฎที่เจ้าของต้องปฏิบัติตามเพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีหนักในสัญญาของตน การจัดเก็บภาษีของสัญญาออปชันของหุ้นจะขึ้นอยู่กับประเภทของตัวเลือกที่เป็นเจ้าของ สำหรับตัวเลือกหุ้นที่ไม่ผ่านการรับรอง (NSO): การให้สิทธิ์ไม่ใช่เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี การจัดเก็บภาษีจะเริ่มขึ้นในช่วงเวลาของการออกกำลังกาย องค์ประกอบต่อรองของตัวเลือกหุ้นที่ไม่ผ่านการรับรองถือเป็นค่าตอบแทนและต้องเสียภาษีในอัตราภาษีเงินได้สามัญ ตัวอย่างเช่นถ้าพนักงานได้รับหุ้น 100 หุ้น A ในราคาการใช้สิทธิ 25 ราคาตลาดของหุ้นในขณะออกกำลังกายคือ 50 ส่วนต่อรองในสัญญาคือ (50 - 25) x 1002,500 . โปรดทราบว่าเราสมมติว่าหุ้นเหล่านี้มีจำนวน 100 หุ้น การขายการรักษาความปลอดภัยจะก่อให้เกิดการเสียภาษีอีกเหตุการณ์หนึ่ง หากพนักงานตัดสินใจขายหุ้นในทันที (หรือน้อยกว่าหนึ่งปีจากการใช้สิทธิ) รายการดังกล่าวจะถูกรายงานเป็นเงินกำไรระยะสั้น (หรือขาดทุน) และจะต้องเสียภาษี ณ อัตราภาษีเงินได้ หากพนักงานตัดสินใจขายหุ้นปีหลังจากการใช้สิทธิขายจะได้รับการรายงานเป็นเงินทุนระยะยาว (หรือขาดทุน) และภาษีจะลดลง ตัวเลือกหุ้นเด่น (ISO) ได้รับการปฏิบัติทางภาษีพิเศษ: การให้สิทธิ์ไม่ใช่ธุรกรรมที่ต้องเสียภาษี เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีจะมีการรายงานเมื่อมีการออกกำลังกาย แต่องค์ประกอบการต่อรองราคาของตัวเลือกหุ้นกระตุ้นสามารถเรียกใช้ภาษีขั้นต่ำอื่น (AMT) ได้ เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีครั้งแรกเกิดขึ้นที่การขาย หากหุ้นขายทันทีหลังจากที่มีการใช้สิทธิองค์ประกอบต่อรองนี้ถือเป็นรายได้ตามปกติ กำไรที่ได้รับจากสัญญาจะถือเป็นผลกำไรระยะยาวหากได้รับการปฏิบัติตามกฎดังต่อไปนี้: หุ้นต้องถือครองหุ้นเป็นเวลา 12 เดือนหลังจากการออกกำลังกายและไม่ควรขายจนกว่าจะถึง 2 ปีหลังจากวันที่ได้รับเงิน ตัวอย่างเช่นสมมติว่า Stock A ได้รับเมื่อวันที่ 1 มกราคม 2007 (100 vested) ผู้บริหารจะเลือกตัวเลือกนี้ในวันที่ 1 มิถุนายน 2551 หากต้องการรายงานผลกำไรจากสัญญาดังกล่าวเป็นเงินทุนระยะยาวหุ้นจะไม่สามารถขายได้ก่อนวันที่ 1 มิถุนายน 2552 ข้อควรพิจารณาอื่น ๆ ถึงแม้ว่าระยะเวลาของหุ้น กลยุทธ์ตัวเลือกมีความสำคัญมีข้อควรพิจารณาอื่น ๆ ที่จะทำ ประเด็นสำคัญอีกประการหนึ่งของการวางแผนตัวเลือกหุ้นคือผลกระทบที่เครื่องมือเหล่านี้จะมีต่อการจัดสรรสินทรัพย์โดยรวม สำหรับแผนการลงทุนที่ประสบความสำเร็จต้องมีการกระจายสินทรัพย์อย่างถูกต้อง พนักงานควรระมัดระวังในเรื่องตำแหน่งที่เข้มข้นในหุ้นของ บริษัท ใด ๆ ที่ปรึกษาทางการเงินส่วนใหญ่แนะนำว่าหุ้นของ บริษัท ควรเป็น 20 (มากที่สุด) ของแผนการลงทุนโดยรวม ในขณะที่คุณอาจรู้สึกสบายใจในการลงทุนในสัดส่วนที่มากขึ้นในพอร์ตโฟลิโอของคุณใน บริษัท ของคุณเอง แต่ก็ปลอดภัยมากขึ้นในการกระจายการลงทุน ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีและการเงินเพื่อกำหนดแผนการดำเนินการที่ดีที่สุดสำหรับผลงานของคุณ Bottom Line แนวคิดเป็นวิธีการชำระเงินที่น่าสนใจ อะไรจะดีไปกว่าการกระตุ้นให้พนักงานมีส่วนร่วมในการเติบโตของ บริษัท มากกว่าการนำเสนอชิ้นส่วนของวงกลม แต่ในทางปฏิบัติการไถ่ถอนและการเก็บภาษีของเครื่องมือเหล่านี้อาจมีความซับซ้อนมาก พนักงานส่วนใหญ่ไม่เข้าใจถึงผลกระทบทางภาษีของการเป็นเจ้าของและการใช้ทางเลือกของตน เป็นผลให้พวกเขาสามารถถูกลงโทษอย่างหนักโดยลุงแซมและมักจะพลาดบางส่วนของเงินที่สร้างขึ้นโดยสัญญาเหล่านี้ โปรดจำไว้ว่าการขายหุ้นพนักงานของคุณทันทีหลังจากการออกกำลังกายจะทำให้เกิดภาษีเงินได้ในระยะสั้นที่สูงขึ้น รอจนกว่าการขายจะมีคุณสมบัติเพียงพอที่จะได้รับภาษีกำไรจากการลงทุนในระยะยาวน้อยลงสามารถช่วยคุณประหยัดได้นับร้อยนับพัน ๆ การเสนอราคาเริ่มต้นของสินทรัพย์ของ บริษัท ที่ล้มละลายจากผู้ซื้อที่สนใจที่ได้รับเลือกโดย บริษัท ที่ล้มละลาย จากกลุ่มผู้เสนอราคา ข้อ 50 คือข้อตกลงการเจรจาต่อรองและข้อยุติในสนธิสัญญา EU ที่ระบุขั้นตอนที่จะต้องดำเนินการสำหรับประเทศใด ๆ ที่ เบต้าเป็นตัวชี้วัดความผันผวนหรือความเสี่ยงอย่างเป็นระบบของการรักษาความปลอดภัยหรือผลงานเมื่อเทียบกับตลาดโดยรวม ประเภทของภาษีที่เรียกเก็บจากเงินทุนที่เกิดจากบุคคลและ บริษัท กำไรจากการลงทุนเป็นผลกำไรที่นักลงทุนลงทุน คำสั่งซื้อความปลอดภัยที่ต่ำกว่าหรือต่ำกว่าราคาที่ระบุ คำสั่งซื้อวงเงินอนุญาตให้ผู้ค้าและนักลงทุนระบุ กฎสรรพากรภายใน (Internal Internal Revenue Service หรือ IRS) ที่อนุญาตให้มีการถอนเงินที่ปลอดจากบัญชี IRA กฎจำเป็นต้องใช้นั่นคือการเลือกตัวเลือกสต็อคที่ไม่ได้รับการรับรองมาตรฐานสิ่งที่คุณต้องรู้เมื่อคุณใช้ตัวเลือกหุ้นที่ไม่ผ่านเกณฑ์ ตัวเลือกหุ้นที่ไม่มีคุณสมบัติของคุณจะให้สิทธิ์ในการซื้อหุ้นในราคาที่ระบุ คุณใช้สิทธิที่เหมาะสมเมื่อคุณแจ้งนายจ้างของคุณเกี่ยวกับการซื้อของคุณตามข้อกำหนดของข้อตกลงการเลือก ผลกระทบทางภาษีที่แม่นยำในการใช้ตัวเลือกหุ้นที่ไม่มีคุณสมบัติเหมาะสมจะขึ้นอยู่กับลักษณะการใช้ตัวเลือก แต่โดยทั่วไปคุณจะรายงานรายได้ค่าชดเชยเท่ากับองค์ประกอบต่อรองในขณะออกกำลังกาย หมายเหตุ: กฎที่อธิบายไว้ที่นี่จะมีผลใช้บังคับหากสต็อกได้รับเมื่อคุณได้รับ โดยทั่วไปหุ้นจะตกเป็นสิทธิถ้าคุณมีสิทธิที่จะขายได้โดยไม่มีข้อ จำกัด หรือคุณสามารถออกจากงานโดยไม่ให้มูลค่าใด ๆ ของหุ้น ดูเมื่อ Stock Vested ถ้าสต็อกไม่ได้รับสิทธิเมื่อคุณใช้ตัวเลือกนี้ให้ใช้กฎสำหรับสต็อกที่ จำกัด ตามที่อธิบายไว้ในการซื้อหุ้นของนายจ้างและการเลือกตั้งมาตรา 83b องค์ประกอบต่อรองในการใช้ตัวเลือกคือความแตกต่างระหว่างมูลค่าของหุ้นในวันใช้สิทธิกับจำนวนเงินที่จ่ายสำหรับหุ้น ตัวอย่าง: คุณมีตัวเลือกที่ให้สิทธิ์ในการซื้อหุ้น 1,000 หุ้นต่อหุ้น 15 หุ้น ถ้าคุณใช้ตัวเลือกทั้งหมดในช่วงเวลาที่มูลค่าของหุ้นเท่ากับ 40 ต่อหุ้นส่วนประกอบต่อรองราคา 25,000 (40,000 ลบ 15,000) มูลค่าของสต็อกควรพิจารณา ณ วันที่ออกกำลังกาย สำหรับหุ้นที่ซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ค่าจะถูกกำหนดเป็นค่าเฉลี่ยระหว่างยอดขายที่สูงและต่ำสำหรับวันที่ดังกล่าว สำหรับ บริษัท เอกชนมูลค่าจะต้องได้รับการกำหนดโดยวิธีการอื่นโดยอาจอ้างอิงจากการทำธุรกรรมส่วนตัวของ บริษัท เมื่อเร็ว ๆ นี้ในหุ้นของ บริษัท หรือการประเมินโดยรวมของ บริษัท องค์ประกอบต่อรองเป็นรายได้องค์ประกอบการต่อรองในการใช้ตัวเลือกที่ได้รับสำหรับบริการถือเป็นรายได้ค่าชดเชย ในตัวอย่างข้างต้นคุณจะรายงานรายได้ 25,000 รายเช่นเดียวกับถ้า บริษัท จ่ายเงินโบนัสเป็นจำนวนเงิน 25,000 บาท คุณไม่ได้รับอนุญาตให้ปฏิบัติต่อเงินจำนวนนี้เป็นเงินได้ จำนวนเงินภาษีที่คุณจ่ายขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีของคุณ ถ้าจำนวนเงินทั้งหมดตกอยู่ในวงเล็บ 30 ตัวตัวอย่างเช่นคุณจะต้องจ่ายเงิน 7,500 (บวกภาษีเงินได้ของรัฐหรือท้องถิ่น) หากคุณใช้ตัวเลือกที่มีขนาดใหญ่โอกาสที่รายได้บางส่วนจะผลักดันไปสู่วงเล็บภาษีที่สูงขึ้นกว่าที่ปกติ สิ่งสำคัญที่ต้องมุ่งไปข้างหน้าของเวลาถ้าเป็นไปได้คือคุณต้องรายงานรายได้นี้และจ่ายภาษีแม้ว่าคุณจะไม่ขายหุ้น คุณไม่ได้รับเงินสดใด ๆ ในความเป็นจริงคุณจ่ายเงินสดเพื่อใช้ตัวเลือก แต่คุณยังคงต้องมากับเงินสดเพิ่มเติมเพื่อจ่าย IRS นี่เป็นเหตุผลหนึ่งที่การวางแผนล่วงหน้าเป็นสิ่งสำคัญในการจัดการกับทางเลือกต่างๆ หัก ณ ที่จ่ายหากคุณเป็นพนักงาน (หรือเป็นพนักงานเมื่อคุณได้รับทางเลือก) บริษัท ต้องระงับเมื่อคุณใช้ตัวเลือก แน่นอนภาระผูกพันหัก ณ ที่จ่ายจะต้องเป็นที่พอใจในรูปของเงินสด IRS ยอมรับหุ้นของหุ้นมีหลายวิธีที่ บริษัท สามารถจัดการกับความต้องการหัก ณ ที่จ่ายได้ โดยทั่วไปคุณต้องจ่ายเงินหัก ณ ที่จ่ายเป็นเงินสดในเวลาที่คุณใช้ตัวเลือกนี้ ตัวอย่าง: คุณสามารถใช้สิทธิซื้อหุ้น 1,000 หุ้นได้ 15 หุ้นต่อหุ้นเมื่อซื้อมูลค่า 40 บาทต่อหุ้น บริษัท ต้องการให้คุณจ่าย 15,000 (ราคาการใช้สิทธิสำหรับหุ้น) บวก 9,000 เพื่อให้ครอบคลุมข้อกำหนดในการหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐและรัฐบาลกลาง จำนวนเงินที่จ่ายต้องครอบคลุมภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางและรัฐและส่วนแบ่งของพนักงานของภาษีการจ้างงานเช่นกัน จำนวนเงินที่จ่ายเป็นหักภาษี ณ ที่จ่ายจะเป็นเครดิตต่อภาษีที่คุณค้างชำระเมื่อคุณรายงานรายได้เมื่อสิ้นปี เตรียมพร้อม: จำนวนเงินที่หัก ณ ที่จ่ายที่จำเป็นต้องไม่จำเป็นต้องมีขนาดใหญ่พอที่จะครอบคลุมภาษีเต็มจำนวน คุณอาจต้องเสียภาษีในวันที่ 15 เมษายนแม้ว่าคุณจะจ่ายเงินหัก ณ ที่จ่ายในขณะที่คุณใช้ตัวเลือกนี้เนื่องจากจำนวนเงินหัก ณ ที่จ่ายเป็นเพียงการประมาณการหนี้สินภาษีที่เกิดขึ้นจริง ไม่ใช่พนักงานหากคุณเป็นพนักงานของ บริษัท ที่ได้รับทางเลือก (และไม่ได้เป็นพนักงานเมื่อคุณได้รับทางเลือก) การหัก ณ ที่จ่ายจะต้องใช้เมื่อคุณออกกำลังกาย รายได้ควรจะรายงานให้คุณในแบบฟอร์ม 1099-MISC แทนแบบฟอร์ม W-2 โปรดจำไว้ว่านี่คือค่าชดเชยสำหรับบริการ โดยทั่วไปรายได้นี้จะขึ้นอยู่กับภาษีการจ้างงานตนเองรวมทั้งภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางและรัฐ ระยะเวลาและระยะเวลาการถือครองข้อมูลสำคัญในการติดตามข้อมูลของคุณในสต็อกเพราะเป็นตัวกำหนดจำนวนกำไรหรือขาดทุนที่คุณรายงานเมื่อคุณขายหุ้น เมื่อคุณใช้ตัวเลือกที่ไม่ผ่านเกณฑ์คุณจะมีพื้นฐานเท่ากับจำนวนเงินที่คุณจ่ายสำหรับหุ้นพร้อมกับรายได้ที่คุณรายงานเพื่อใช้ตัวเลือก ในตัวอย่างที่เราเคยใช้อยู่คุณจะได้รับ 40 ต่อหุ้น หากคุณขายหุ้นในภายหลังในราคา 45 บาทต่อหุ้นส่วนกำไรของคุณจะเท่ากับ 5 บาทต่อหุ้นแม้ว่าคุณจะจ่ายเพียง 15 บาทต่อหุ้นสำหรับหุ้น กำไรจะเป็นเงินได้ไม่ใช่รายได้ค่าชดเชย สำหรับวัตถุประสงค์บางอย่างที่ จำกัด (โดยเฉพาะภายใต้กฎหมายหลักทรัพย์) คุณจะถือว่าเหมือนกับว่าคุณเป็นเจ้าของหุ้นในช่วงระยะเวลาที่คุณถือสิทธิไว้ แต่กฎนี้ไม่ได้นำมาใช้เมื่อ youre กำหนดประเภทของกำไรหรือขาดทุนที่คุณมีเมื่อคุณขายหุ้น คุณต้องเริ่มต้นจากวันที่คุณซื้อหุ้นโดยการใช้สิทธิและถือครองมานานกว่าหนึ่งปีเพื่อรับเงินทุนระยะยาว วิธีการอื่น ๆ ของการออกกำลังกายคำอธิบายข้างต้นถือว่าคุณใช้ตัวเลือกที่ไม่ผ่านเกณฑ์ของคุณโดยการจ่ายเงินสด มีสองวิธีอื่น ๆ ในการออกกำลังกายตัวเลือกที่ใช้ในบางครั้ง หนึ่งคือการออกกำลังกายเงินสดที่เรียกว่าตัวเลือก อื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการใช้สต็อกที่คุณมีอยู่แล้วที่จะจ่ายราคาการออกกำลังกายภายใต้ตัวเลือก วิธีการเหล่านี้และผลกระทบทางภาษีของพวกเขาจะอธิบายไว้ในหน้าเว็บที่ทำตามเคล็ดลับภาษีสำหรับตัวเลือกหุ้นถ้า บริษัท ของคุณมีข้อ จำกัด หุ้นตัวเลือกหุ้นหรือสิ่งจูงใจอื่น ๆ ให้ฟัง มีกับดักภาษีที่มีศักยภาพมาก แต่ยังมีข้อดีทางภาษีที่ใหญ่มากหากคุณเล่นไพ่ของคุณถูกต้อง บริษัท ส่วนใหญ่ให้คำแนะนำด้านภาษีแก่คนทั่วไปเกี่ยวกับสิ่งที่ควรและไม่ควรทำ แต่ก็ไม่ค่อยเพียงพอ มีความสับสนเกี่ยวกับแผนการเหล่านี้และผลกระทบทางภาษีของพวกเขา (ทั้งในทันทีและต่อไป) นี่คือ 10 สิ่งที่คุณควรรู้ถ้าตัวเลือกหุ้นหรือทุนเป็นส่วนหนึ่งของแพคเกจค่าจ้างของคุณ 1. มีออปชันหุ้นอยู่ 2 ประเภท มีตัวเลือกหุ้น (หรือ ISO) และตัวเลือกหุ้นที่ไม่ผ่านการรับรอง (หรือ NSO) พนักงานบางคนได้รับทั้งสองอย่าง แผนของคุณ (และการให้สิทธิ์แก่คุณ) จะแจ้งให้คุณทราบว่าคุณได้รับแบบใด ISOs เป็นภาษีที่ดีที่สุด โดยปกติจะไม่มีภาษีในเวลาที่พวกเขาได้รับและไม่มีภาษีปกติในขณะที่พวกเขากำลังออกกำลังกาย หลังจากนั้นเมื่อคุณขายหุ้นของคุณคุณจะเสียภาษีหวังเป็นเงินทุนระยะยาว ระยะเวลาการได้รับเงินทุนตามปกติคือหนึ่งปี แต่เพื่อให้ได้รับการเพิ่มทุนสำหรับหุ้นที่ได้รับผ่าน ISOs คุณจะต้อง (ก) ถือหุ้นมานานกว่าหนึ่งปีหลังจากที่คุณใช้ตัวเลือกและ (ข) ขายหุ้นอย่างน้อย สองปีหลังจากที่ ISOs ของคุณได้รับ กฎข้อสองปีหลังจับคนจำนวนมากไม่ทราบ 2. ISOs ติดกับดัก AMT ดังที่ได้กล่าวมาข้างต้นเมื่อคุณใช้ ISO คุณไม่ต้องเสียภาษีเป็นประจำ นั่นอาจจะทำให้คุณรู้สึกแย่กับคุณได้ว่าสภาคองเกรสและ IRS มีความแปลกใจเล็กน้อยสำหรับคุณ: ภาษีขั้นต่ำอื่น ๆ หลายคนตกใจที่พบว่าแม้ว่าการออกกำลังกายของพวกเขาของ ISO ไม่ก่อให้เกิดภาษีปกติก็สามารถเรียก AMT โปรดทราบว่าคุณไม่สร้างเงินสดเมื่อคุณออกกำลังกาย ISOs ดังนั้นคุณจะต้องใช้เงินทุนอื่นเพื่อจ่าย AMT หรือจัดให้มีการขายหุ้นที่เพียงพอในขณะที่ออกกำลังกายเพื่อจ่าย AMT ตัวอย่าง: คุณได้รับ ISOs เพื่อซื้อหุ้น 100 หุ้นในราคาตลาดปัจจุบันที่ 10 บาทต่อหุ้น สองปีต่อมาเมื่อหุ้นมีมูลค่า 20 ใบคุณออกกำลังกายโดยจ่ายเงิน 10 ครั้งการแพร่กระจาย 10 ครั้งระหว่างราคาการออกกำลังกายกับ 20 ค่าขึ้นอยู่กับ AMT จำนวน AMT ที่คุณจ่ายจะขึ้นอยู่กับรายได้และการหักเงินอื่น ๆ ของคุณ แต่อาจเป็นอัตราแบนรั่วที่ 28 ใน 10 การแพร่กระจายหรือ 2.80 ต่อหุ้น หลังจากนั้นคุณจะขายหุ้นที่มีกำไรคุณอาจสามารถกู้คืน AMT ผ่านสิ่งที่เรียกว่าเครดิต AMT แต่บางครั้งหากสต็อกขัดข้องก่อนที่คุณจะขายคุณอาจติดค้างชำระค่าภาษีขนาดใหญ่สำหรับรายได้ของแฟนทอม นั่นคือสิ่งที่เกิดขึ้นกับพนักงานที่โดนหน้าอกของ dot-com ในปีพ. ศ. 2543 และ 2544 ในปีพ. ศ. 2551 สภาคองเกรสได้มีคำสั่งพิเศษเพื่อช่วยคนงานเหล่านั้นออกไป (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการอ้างสิทธิ์ในความช่วยเหลือนั้นคลิกที่นี่) แต่อย่านับว่า Congress ทำเช่นนั้นอีก หากคุณใช้ ISOs คุณต้องวางแผนอย่างถูกต้องสำหรับภาษี 3. ผู้บริหารจะได้รับตัวเลือกที่ไม่เหมาะสม หากคุณเป็นผู้บริหารคุณมีแนวโน้มที่จะได้รับตัวเลือกทั้งหมดของคุณ (หรืออย่างน้อยที่สุด) เป็นตัวเลือกที่ไม่ผ่านการรับรอง พวกเขาจะไม่ถูกหักภาษีในฐานะที่เป็นมาตรฐาน ISOs แต่อย่างน้อยไม่มี AMT trap เช่นเดียวกับ ISOs จะไม่มีการเสียภาษีในขณะที่ตัวเลือกได้รับ แต่เมื่อคุณใช้ตัวเลือกที่ไม่เหมาะสมคุณเป็นหนี้ภาษีเงินได้สามัญ (และถ้าคุณเป็นพนักงานเมดิแคร์และภาษีเงินเดือนอื่น ๆ ) เกี่ยวกับความแตกต่างระหว่างราคาและมูลค่าตลาดของคุณ ตัวอย่าง: คุณได้รับตัวเลือกในการซื้อหุ้นในราคา 5 บาทต่อหุ้นเมื่อหุ้นซื้อขายที่ 5. สองปีต่อมาคุณใช้สิทธิเมื่อหุ้นซื้อขายที่ 10 บาทต่อหุ้น คุณจ่าย 5 เมื่อคุณออกกำลังกาย แต่มูลค่าในเวลานั้นคือ 10 ดังนั้นคุณจึงมี 5 รายได้ค่าชดเชย จากนั้นถ้าคุณถือหุ้นมานานกว่าหนึ่งปีและขายราคาขายที่สูงกว่า 10 (ฐานใหม่ของคุณ) ควรเป็นเงินทุนระยะยาว ตัวเลือกการออกกำลังกายใช้เงินและสร้างภาษีในการบูต นั่นเป็นเหตุผลที่หลาย ๆ คนเลือกที่จะซื้อหุ้นและขายหุ้นในวันเดียวกัน แผนการบางอย่างแม้อนุญาตให้มีการออกกำลังกายแบบไร้เงินสด 4. สต๊อกสินค้าที่ จำกัด ไว้มักหมายถึงภาษีที่ล่าช้า หากคุณได้รับสต็อก (หรือทรัพย์สินอื่นใด) จากนายจ้างของคุณพร้อมกับเงื่อนไขที่แนบมา (เช่นคุณต้องพำนักอยู่สองปีเพื่อเก็บไว้หรือเก็บไว้) กฎการใช้ทรัพย์สินที่ จำกัด พิเศษจะมีผลบังคับใช้ตามมาตรา 83 แห่งประมวลรัษฎากรภายใน กฎมาตรา 83 เมื่อรวมกับผู้ที่อยู่ในตัวเลือกหุ้นทำให้เกิดความสับสนมาก ขั้นแรกให้พิจารณาคุณสมบัติที่ถูก จำกัด นายแครอทกล่าวว่าถ้าคุณอยู่กับ บริษัท นี้เป็นเวลา 36 เดือนคุณจะได้รับเงิน 50,000 หุ้น คุณไม่ต้องจ่ายอะไรให้กับสต็อก แต่จะมอบให้กับคุณในการเชื่อมต่อกับบริการที่มีประสิทธิภาพ คุณไม่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีจนกว่าคุณจะได้รับหุ้น ผล IRS รอ 36 เดือนเพื่อดูว่าจะเกิดอะไรขึ้น เมื่อคุณได้รับหุ้นคุณมีรายได้ 50,000 (หรือมากหรือน้อยกว่านั้นขึ้นอยู่กับว่าหุ้นเหล่านั้นได้ทำในระหว่างนี้) รายได้ถูกเก็บภาษีเป็นค่าจ้าง 5. IRS จะไม่รอตลอดไป IRS จะรอดูสิ่งที่เกิดขึ้นก่อนที่จะเดินทางโดยรถแท็กซี่ แต่ข้อ จำกัด บางอย่างจะไม่หมดอายุ ด้วยข้อ จำกัด ที่ไม่มีการหมดอายุดังกล่าว IRS จะประเมินค่าทรัพย์สินภายใต้ข้อ จำกัด เหล่านี้ ตัวอย่าง: นายจ้างของคุณสัญญาว่าจะให้หุ้นถ้าคุณยังคงอยู่กับ บริษัท เป็นเวลา 18 เดือน เมื่อคุณได้รับหุ้นจะเป็นไปตามข้อ จำกัด ถาวรภายใต้ข้อตกลง buysell ของ บริษัท เพื่อขายหุ้น 20 หุ้นต่อหุ้นหากคุณเคยออกจาก บริษัท จ้าง IRS จะรอดู (ไม่มีภาษี) สำหรับ 18 เดือนแรก เมื่อถึงจุดนั้นคุณจะเสียภาษีตามมูลค่าซึ่งอาจเป็น 20 โดยมีข้อ จำกัด ในการขายต่อ 6. คุณสามารถเลือกที่จะถูกหักภาษีได้เร็ว ๆ นี้ กฎของทรัพย์สินที่ถูก จำกัด มักใช้วิธีรอและดูสำหรับข้อ จำกัด ที่จะหมดอายุไปในที่สุด อย่างไรก็ตามภายใต้ whats ที่รู้จักกันเป็น 83 (b) การเลือกตั้งคุณสามารถเลือกที่จะรวมถึงมูลค่าของทรัพย์สินในรายได้ของคุณก่อนหน้านี้ (มีผลโดยไม่คำนึงถึงข้อ จำกัด ) อาจเป็นการตอบโต้ที่ใช้งานง่ายเพื่อเลือกที่จะรวมบางอย่างไว้ในการคืนภาษีของคุณก่อนที่จะต้องใช้ เกมนี้ก็คือการรวมรายได้ไว้ในราคาที่ต่ำเพื่อป้องกันการเพิ่มทุนในอนาคตสำหรับการแข็งค่าในอนาคต ในการเลือกเก็บภาษีปัจจุบันคุณต้องยื่นการเลือกตั้ง 83 (ข) ที่เขียนไว้กับ IRS ภายใน 30 วันนับจากวันที่ได้รับทรัพย์สิน คุณต้องรายงานเกี่ยวกับการเลือกตั้งค่าของสิ่งที่คุณได้รับเป็นค่าตอบแทน (ซึ่งอาจเล็กหรือแม้แต่ศูนย์) จากนั้นคุณจะต้องแนบสำเนาการเลือกตั้งอื่นเข้ากับการคืนภาษีของคุณ ตัวอย่าง: คุณได้รับการเสนอราคาหุ้นโดยนายจ้างของคุณในราคา 5 บาทต่อหุ้นเมื่อหุ้นมีมูลค่า 5 แต่คุณต้องอยู่กับ บริษัท เป็นเวลาสองปีเพื่อที่จะสามารถขายได้ คุณได้ชำระราคายุติธรรมสำหรับหุ้นแล้ว นั่นหมายความว่าการยื่นคำร้องเลือกตั้ง 83 (ข) อาจรายงานว่าไม่มีรายได้ อย่างไรก็ตามโดยการจัดเก็บข้อมูลคุณสามารถแปลงรายได้สามัญในอนาคตให้กลายเป็นเงินทุนได้ เมื่อคุณขายหุ้นมากกว่าหนึ่งปีภายหลังคุณจะดีใจที่คุณยื่นการเลือกตั้ง 7. ข้อ จำกัด ของตัวเลือกข้อ จำกัด ราวกับว่ากฎของทรัพย์สินที่ จำกัด และกฎตัวเลือกสต็อคไม่ซับซ้อนพอแต่ละครั้งคุณต้องจัดการกับกฎทั้งสองชุด ตัวอย่างเช่นคุณอาจได้รับรางวัลตัวเลือกหุ้น (ISOs หรือ NSOs) ที่ จำกัด สิทธิของคุณแก่พวกเขาในช่วงเวลาถ้าคุณอยู่กับ บริษัท IRS โดยทั่วไปรอเพื่อดูว่าเกิดอะไรขึ้นในกรณีเช่นนี้ คุณต้องรอสองปีสำหรับตัวเลือกของคุณที่จะเสื้อกั๊กดังนั้น theres ไม่มีภาษีจนกว่าวันที่ได้รับสิทธิการใช้งาน จากนั้นกฎตัวเลือกหุ้นจะใช้เวลามากกว่า ในตอนนั้นคุณจะต้องเสียภาษีภายใต้กฎ ISO หรือ NSO แม้จะเป็นไปได้ที่จะทำให้การเลือกตั้ง 83 (ข) สำหรับตัวเลือกหุ้นชดเชย 8. คุณต้องการความช่วยเหลือจากภายนอก บริษัท ส่วนใหญ่พยายามที่จะทำงานที่ดีในการมองหาผลประโยชน์ของคุณ หลังจากที่ทุกตัวเลือกแผนหุ้นถูกนำมาใช้เพื่อสร้างความภักดีและให้สิ่งจูงใจ ยังคงมักจะจ่ายเพื่อจ้างมืออาชีพเพื่อช่วยให้คุณจัดการกับแผนการเหล่านี้ กฎภาษีมีความซับซ้อนและคุณอาจมี ISOs, NSO, หุ้นที่ จำกัด และอื่น ๆ บางครั้ง บริษัท ให้คำแนะนำเกี่ยวกับภาษีและการวางแผนทางการเงินที่เฉพาะเจาะจงแก่ผู้บริหารระดับสูงในฐานะที่เป็นผู้เชี่ยวชาญ แต่พวกเขาไม่ค่อยให้ข้อเสนอนี้สำหรับทุกคน 9. อ่านเอกสารของคุณ Im รู้สึกประหลาดใจเสมอที่จำนวนลูกค้าที่ขอคำแนะนำเกี่ยวกับประเภทของตัวเลือกหรือหุ้นที่ จำกัด ได้รับรางวัลที่ไม่มีเอกสารหรือไม่อ่าน หากคุณต้องการคำแนะนำจากภายนอกคุณจะต้องมอบสำเนาเอกสารทั้งหมดให้กับที่ปรึกษาของคุณ เอกสารเหล่านี้ควรรวมถึงเอกสารแผนงานของ บริษัท ข้อตกลงใด ๆ ที่คุณได้ลงนามไว้ซึ่งอ้างถึงในทางเลือกใด ๆ หรือหุ้นที่ จำกัด รวมถึงทุนหรือรางวัลต่างๆ หากคุณได้รับใบรับรองหุ้นจริงให้สำเนาสำเนาเหล่านี้ด้วย แน่นอนว่า Id ขอแนะนำให้อ่านเอกสารของคุณด้วยตัวเองก่อน คุณอาจพบว่าบางคำถามหรือทั้งหมดของคุณได้รับคำตอบจากเอกสารที่คุณได้รับ 10. ระวังส่วนที่หวาดกลัว 409A ท้ายที่สุดระวังส่วนของ Internal Revenue Code เฉพาะที่ 409A ซึ่งมีผลบังคับใช้ในปี 2547 หลังจากระยะเวลาของคำแนะนำในการเปลี่ยนผ่านที่สับสนทำให้ตอนนี้มีการกำหนดหลายรูปแบบของโครงการค่าตอบแทนที่รอการตัดบัญชี เมื่อใดก็ตามที่คุณเห็นการอ้างอิงถึงส่วน 409A ที่ใช้กับแผนบริการหรือโปรแกรมโปรดขอความช่วยเหลือจากภายนอกบ้าง สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ 409A คลิกที่นี่ Robert W. Wood เป็นทนายความด้านภาษีที่มีการปฏิบัติทั่วประเทศ ผู้แต่งหนังสือมากกว่า 30 เล่มรวมทั้ง Taxation of Damage Awards amp ชำระเงิน (4 พ. ย. 2552) สามารถติดต่อได้ที่ woodwoodporter การอภิปรายนี้ไม่ได้มีวัตถุประสงค์เพื่อเป็นคำแนะนำทางกฎหมายและไม่สามารถพึ่งพาได้เพื่อวัตถุประสงค์ใด ๆ โดยปราศจากการให้บริการของมืออาชีพที่มีคุณสมบัติเหมาะสมวิธีการรายงานตัวเลือกหุ้นในการคืนภาษีของคุณบทความข้างต้นมีวัตถุประสงค์เพื่อให้ข้อมูลทางการเงินทั่วไปที่ออกแบบมาเพื่อให้ความรู้แก่ส่วนงานในวงกว้าง ประชาชนไม่ให้ภาษีการลงทุนกฎหมายหรือธุรกิจอื่น ๆ และคำแนะนำอย่างมืออาชีพ ก่อนที่คุณจะดำเนินการใด ๆ คุณควรขอความช่วยเหลือจากมืออาชีพที่รู้ถึงสถานการณ์เฉพาะของคุณเพื่อขอคำแนะนำเกี่ยวกับภาษีการลงทุนกฎหมายหรือธุรกิจอื่น ๆ และเรื่องมืออาชีพที่ส่งผลกระทบต่อคุณและธุรกิจของคุณ รายละเอียดข้อเสนอที่สำคัญและการเปิดเผยข้อมูล TURBOTAX ONLINEMOBILE ลองใช้ FreePay เมื่อคุณยื่นเรื่อง: การกำหนดราคาออนไลน์และโทรศัพท์มือถือของ TurboTax ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางภาษีของคุณและขึ้นอยู่กับผลิตภัณฑ์ ข้อเสนอของรัฐ 360 ใช้ได้เฉพาะกับข้อเสนอ TurboTax Federal Edition ฟรีอาจมีการเปลี่ยนแปลงหรือสิ้นสุดเมื่อใดก็ได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า ราคาจริงจะถูกกำหนดในเวลาที่พิมพ์หรือไฟล์อิเล็กทรอนิกส์และอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า การออมและการเปรียบเทียบราคาขึ้นอยู่กับการคาดการณ์ว่าราคาจะเพิ่มขึ้นในเดือนมีนาคม ข้อเสนอส่วนลดพิเศษอาจไม่ถูกต้องสำหรับการซื้อในแอปบนอุปกรณ์เคลื่อนที่ ค่าใช้จ่าย ExpenseFindertrade สามารถใช้ได้ตลอดทั้งปีเป็นคุณลักษณะของ QuickBooks Self-Employed (ใช้ได้กับ TurboTax Self-Employed ดูข้อเสนอ ldquoQuickBooks Self-Employed กับรายละเอียด TurboTax Self-Employedrdquo ด้านล่าง) ExpenseFindertrade คาดว่าปลายเดือนมกราคม (ปลายเดือนกุมภาพันธ์ สำหรับแอปบนอุปกรณ์เคลื่อนที่) ExpenseFindertrade ไม่สามารถใช้งานได้จากภายใน TurboTax Self-Employed สำหรับผู้ที่มีค่าใช้จ่ายและสถานการณ์ทางภาษีบางประเภทรวมทั้งผู้รับเหมาหรือพนักงานจ่ายเงินที่อยู่อาศัยที่ทำงานในสำนักงานหรือที่อยู่ของรถสินค้าคงคลังประกันสุขภาพที่ทำงานด้วยตนเองหรือเกษียณอายุค่าเสื่อมราคาของสินทรัพย์การขายทรัพย์สินหรือยานพาหนะและ รายได้ฟาร์ม การทำธุรกรรมทางประวัติศาสตร์สำหรับการนำเข้าอาจมีความแตกต่างกันไปตามสถาบันการเงิน ไม่สามารถใช้ได้กับสถาบันการเงินทุกแห่งหรือบัตรเครดิตทั้งหมด ข้อเสนอ QuickBooks ด้วยตนเองของ TurboTax ด้วยตนเอง: สร้างผลตอบแทนจากการทำงานด้วยตัวคุณเอง TurboTax ปีพ. ศ. 2016 โดยได้รับการสมัครรับข้อมูล QuickBooks Self-Employed ฟรีถึง 43018 ต้องเปิดใช้งาน ลงชื่อเข้าใช้ QuickBooks ด้วยตนเองโดย 71517 ผ่านทางแอปมือถือหรือที่อีเมล selfemployed. intuitturbotax ที่ใช้สำหรับเปิดใช้งานและลงชื่อเข้าใช้ ข้อเสนอพิเศษใช้ได้กับลูกค้าใหม่ที่ทำงานด้วยตนเองของ QuickBooks เท่านั้น ดู QuickBooks สำหรับการเปรียบเทียบราคา เมื่อคุณใช้ TurboTax Self-Employed เพื่อยื่นภาษีในปี 2017 คุณจะมีทางเลือกในการต่ออายุการสมัครรับข้อมูล QuickBooks Self-Employed ของคุณ หากคุณไม่ได้ซื้อ TurboTax Self-Employed โดย 41818 คุณจะมีตัวเลือกในการต่ออายุการสมัครรับข้อมูล QuickBooks Self-Employed ของคุณเป็นปีหนึ่งด้วยอัตราค่าสมัครรายปีในปีปัจจุบันที่ 43018 คุณสามารถยกเลิกการสมัครได้ตลอดเวลาจากภายในส่วนการเรียกเก็บเงินของ QuickBooks Self-Employed จ่ายด้วยตัวเอง (TurboTax Self-Employed): ประมาณการโดยอิงจากค่าใช้จ่ายทางธุรกิจที่หักลดหย่อนซึ่งคำนวณโดยอัตราภาษีเงินได้จากการทำงานของตนเอง (1537) สำหรับปีภาษี 2016 ผลลัพธ์ที่เกิดขึ้นจริงจะแตกต่างกันขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางภาษีของคุณ ทุกที่ทุกเวลา: การเข้าถึงอินเทอร์เน็ตจำเป็นต้องใช้ข้อความมาตรฐานและอัตราข้อมูลที่ใช้ในการดาวน์โหลดและใช้แอปบนอุปกรณ์เคลื่อนที่ การคืนเงินเร็วที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้: การคืนเงินภาษีที่เร็วที่สุดด้วย e-file และกรอบเวลาคืนเงินภาษีเงินได้ตรงจะแตกต่างกันไป ชำระเงินสำหรับ TurboTax จากการคืนเงินของรัฐบาลกลางของคุณ: ค่าธรรมเนียมการประมวลผลการเรียกเก็บเงิน X. XX จะใช้กับวิธีการชำระเงินนี้ ราคาอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า ความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญ TurboTax, คำแนะนำด้านภาษีและ SmartLook: รวมกับ Deluxe Premier และ Self-Employed (ผ่านทางโทรศัพท์หรือบนหน้าจอ) ไม่รวมอยู่ใน Federal Free Edition (แต่สามารถซื้อได้ด้วยชุดฟิกซ์ Plus) SmartLook ความช่วยเหลือบนหน้าจอสามารถใช้ได้บนเครื่องคอมพิวเตอร์แล็ปท็อปหรือแอพพลิเค TurboTax มือถือ ผู้เชี่ยวชาญของ TurboTax ให้คำแนะนำทั่วไปการบริการลูกค้าและคำแนะนำเกี่ยวกับผลิตภัณฑ์ให้คำแนะนำด้านภาษีแก่ CPAs ที่ได้รับการรับรองตัวแทนที่ลงทะเบียนเรียนและทนายความด้านภาษี ความพร้อมใช้งานของคุณลักษณะจะแตกต่างกันไปตามอุปกรณ์ คำแนะนำเรื่องภาษีของรัฐฟรี บริการพื้นที่ความชำนาญประสบการณ์ระดับการทำงานชั่วโมงการทำงานและความพร้อมใช้งานแตกต่างกันไปและอาจมีข้อ จำกัด และเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า การเข้าถึงเอกสารภาษีและการวิเคราะห์ของฉันคุณลักษณะคำแนะนำ: การเข้าถึงเอกสารทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับภาษีที่เรามีให้คุณสามารถใช้ได้จนกว่าคุณจะยื่นคำร้องขอคืนภาษี 2017 หรือผ่าน 10312018 แล้วแต่ว่าจะถึงอย่างใดก่อน ข้อกำหนดและเงื่อนไขอาจแตกต่างกันไปและอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า 1 ซอฟต์แวร์ภาษีขายดีที่สุด: ขึ้นอยู่กับข้อมูลการขายที่รวบรวมไว้สำหรับผลิตภัณฑ์ TurboTax ปีภาษีทั้งหมดปี 2015 ยอดนิยม: TurboTax Deluxe เป็นผลิตภัณฑ์ยอดนิยมของเราท่ามกลางผู้ใช้ TurboTax Online ที่มีสถานการณ์ทางภาษีที่ซับซ้อนมากขึ้น CompleteCheck: ครอบคลุมภายใต้การคำนวณที่ถูกต้อง TurboTax และการรับประกันคืนเงินสูงสุด TURBOTAX CDDOWNLOAD SOFTWARE TurboTax CDDownload ผลิตภัณฑ์: ราคารวมถึงการจัดเตรียมภาษีและพิมพ์คืนภาษีของรัฐบาลกลางและ e-file ของรัฐบาลกลางฟรีถึง 5 คืนภาษีของรัฐบาลกลาง ค่าธรรมเนียมเพิ่มเติมสำหรับการยื่นแบบแสดงรายการข้อมูลแบบอิเล็กทรอนิกส์ ค่าธรรมเนียม E-File ไม่สามารถใช้กับผลตอบแทนของรัฐนิวยอร์ก การออมและการเปรียบเทียบราคาขึ้นอยู่กับการคาดการณ์ราคาที่คาดว่าจะเพิ่มขึ้นในเดือนมีนาคม ราคาอาจมีการเปลี่ยนแปลงโดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า การคืนเงินเร็วที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้: การคืนเงินภาษีที่เร็วที่สุดด้วย e-file และกรอบเวลาคืนเงินภาษีเงินได้ตรงจะแตกต่างกันไป ชำระเงินสำหรับ TurboTax จากการคืนเงินของรัฐบาลกลางของคุณ: ค่าธรรมเนียมการประมวลผลการเรียกเก็บเงิน X. XX จะใช้กับวิธีการชำระเงินนี้ ราคาอาจมีการเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า ประโยชน์นี้สามารถใช้ได้กับผลิตภัณฑ์ของรัฐบาลกลาง TurboTax ยกเว้น TurboTax Business เกี่ยวกับผู้เชี่ยวชาญด้านผลิตภัณฑ์ TurboTax ของเรา: การบริการลูกค้าและการสนับสนุนผลิตภัณฑ์แตกต่างกันตามช่วงเวลาของปี เกี่ยวกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่ได้รับการรับรองของเรา: คำแนะนำด้านภาษีแบบสดทางโทรศัพท์รวมอยู่ด้วยค่าธรรมเนียม Premier และ Home Business สำหรับลูกค้า Basic และ Deluxe คำแนะนำเรื่องภาษีของรัฐฟรี บริการระดับประสบการณ์ช่วงเวลาการทำงานและความพร้อมใช้งานแตกต่างกันไปและอาจมีข้อ จำกัด และเปลี่ยนแปลงได้โดยไม่ต้องแจ้งให้ทราบล่วงหน้า ไม่สามารถใช้ได้กับลูกค้าของ TurboTax Business 1 ซอฟต์แวร์ภาษีขายดีที่สุด: ขึ้นอยู่กับข้อมูลการขายที่รวบรวมไว้สำหรับผลิตภัณฑ์ TurboTax ปีภาษีทั้งหมดปี 2015 การนำเข้าข้อมูล: นำเข้าข้อมูลทางการเงินจาก บริษัท ที่เข้าร่วม Quicken และ QuickBooks นำเข้าไม่สามารถใช้ได้กับ TurboTax ที่ติดตั้งบนเครื่อง Mac นำเข้าจาก Quicken (2015 และสูงกว่า) และ QuickBooks Desktop (2011 และสูงกว่า) ทั้ง Windows เท่านั้น การนำเข้า Quicken ไม่สามารถใช้ได้กับ TurboTax Business ผลิตภัณฑ์ Quicken จาก Quicken Inc. Quicken import อาจมีการเปลี่ยนแปลง